1. Bepalen BTW-methode

Bij aanvang van een boekjaar dien je te bepalen welke BTW-methode je gaat hanteren. Er mogen dan nog geen mutaties of vaste journaalposten in de administratie aanwezig zijn. In het programmaonderdeel Onderhoud | Algemeen | Basisgegevens administratie : Tabblad BTW heb je de keuze tussen “BTW op de sub-administratie” of “BTW op grootboek”.

BTW op de sub-administratie

Standaard is deze optie niet aangevinkt.
Dit betekent dat in de inkoop- en verkoopdagboeken de BTW wordt geboekt op de sub-administratie (crediteur en debiteur).
De regel(s) daarna boek je het grootboek, zonder BTW code.

vs.

BTW op het grootboek

Door het aanvinken van deze optie boek je de BTW op grootboekniveau, hetgeen controle technisch voordelen biedt.

2. Aanmaken stamgegevens

2.1 Aanmaken Grootboekrekeningen

Ga naar Onderhoud | Grootboek. Rekeningen met betrekking tot de BTW-aangifte dienen hier aanwezig te zijn.

2.2 Aanmaken BTW-codes

Ga naar Onderhoud | Algemeen |BTW-gegevens. Hier wordt een koppeling naar het aangifteformulier van de Belastingdienst gelegd.

2.3 Instellen Basisgegevens BTW

Ga naar Onderhoud |Algemeen | Basisgegevens Administratie : Tabblad BTW. Vermeld hier de juiste gegevens.

Privé BTW	Meestal wordt deze grootboekrekening gebruikt op de laatste aangifte van het jaar. Gebruik deze grootboekrekening voor leveringen en diensten die je geheel of gedeeltelijk privé gebruikt en waarvan je de omzetbelasting eerder als voorbelasting heeft afgetrokken. Het kan bijvoorbeeld gaan om privégebruik van een auto van de zaak. Het grootboekrekeningnummer dat hier wordt ingetoetst, dient aanwezig te zijn in Onderhoud \| Grootboek.
Betaalde/ontvangen BTW	Geef hier het grootboekrekeningnummer in waarop het BTW-bedrag wordt geboekt dat wordt afgedragen aan / ontvangen van de Belastingdienst. Het grootboekrekeningnummer dat hier wordt ingetoetst, dient aanwezig te zijn in Onderhoud → Grootboek.
BTW-code hoog	Vul hier de BTW-code in van af te dragen BTW hoog.
BTW-code laag	Vul hier de BTW-code in van af te dragen BTW laag.
Aangiftetype	Hier geef je het type aangifte aan, zoals deze aan je is opgegeven door de Belastingdienst: Kalendermaand Kalenderkwartaal Boekjaarkwartaal Jaar
Verzendwijze	Hier dien je aan te geven: door wie de aangifte verzorgd wordt: belastingplichtige of intermediair. door wie de aangifte wordt verzonden: belastingplichtige, servicebureau of intermediair.
Verzorgd door	Het is afhankelijk van de gekozen Verzendwijze welke gegevens je hier dient in te toetsen (zoals OB-nummer of Beconnummer).
Verzonden door	Het is afhankelijk van de gekozen Verzendwijze welke gegevens je hier dient in te toetsen (zoals OB-nummer, SEB-IDnummer of Beconnummer).

2.4 Toewijzen BTW-codes

Per grootboekrekening kun je een BTW-code opgeven, deze zijn mede bepalend voor de aangifte BTW.
Bij groetboekrekeningen die behoren tot de BTW soort 1a, 1b, 2e, 3a, 3b, 4a en 4b is het belangrijk dat de juiste BTW-code wordt ingegeven.

2.5 Instelling debiteur

Ga naar Onderhoud | Debiteuren. Per debiteur kun je in het tab “Financieel” opgeven of de debiteur BTW-plichtig is. Indien dit niet het geval is, kun je een BTW identificatienummer ingeven. Dit is ook belangrijk voor de ICP-aangifte.
Indien je factureert met Minox, dien je ook in het tabblad Verkoop de rubriek Omzetcategorie correct in te vullen.

Voor informatie over het opstellen van een ICP-aangifte, kijk naar deze Quick Guide.

3. BTW aangifte

Ga naar Rapportage | Grootboek | BTW aangifte. Je krijgt de volgende selectie opties in beeld:

Opties:

Herrekende aangifte: Van de verzonden elektronische aangiften blijft een kopiebestand in het archief staan.
Bij het aanmaken van een Voorlopige of een Definitieve cumulatieve BTW-aangifte kunt u de eerdere aangiften betrekken zodat u in feite een herrekende aangifte krijgt.

Quick Guide: BTW-aangifte